購買稅延型養(yǎng)老保險值得嗎？稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)怎么算?(2)

　　能領(lǐng)多少錢?

　　銀保監(jiān)會幫我們算了一筆賬：

　　假設(shè)一位參保人員從30歲開始購買稅延養(yǎng)老保險，每個月拿出1000元投保，產(chǎn)品保證收益率為3.5%，等到60歲退休時，總共繳納保費36萬元，但賬戶價值變成了61.8萬元(復(fù)利計算)，通過精算，一個月可以領(lǐng)到2746元。

　　現(xiàn)在來看，如果在基礎(chǔ)養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，再額外領(lǐng)取2000多塊錢的養(yǎng)老金，生活質(zhì)量確實能邁個臺階，但在通貨膨脹的稀釋下，二三十年后還能值多少錢，真不好說。

　　領(lǐng)取養(yǎng)老金后，補繳個稅的稅率是多少?

　　未來領(lǐng)取的商業(yè)養(yǎng)老金，其中的25%予以免稅，剩余的75%按照10%的比例稅率計算繳納個人所得稅。

　　比如等20年后小白退休了，每月可以從個人賬戶支取商業(yè)養(yǎng)老金2746元，按照上面的征稅規(guī)則，小白的應(yīng)稅金額為2059.5元(2746*75%)，需繳納個稅205.95元(2059.5*10%)。

　　稅延養(yǎng)老險的收益和保障責(zé)任如何?

　　由于投保人的實際風(fēng)險承受能力不同，所以稅延養(yǎng)老險根據(jù)積累期養(yǎng)老資金的收益差別，分成了三類：

　　A收益確定型——固定收益率(3.5%)

　　在積累期提供確定收益率(年復(fù)利)的產(chǎn)品，每月結(jié)算一次收益。

　　B收益保底型——保底收益(2.5%)+額外收益

　　在積累期提供保底收益率(年復(fù)利)，同時可根據(jù)投資情況提供額外收益的產(chǎn)品，每月或每季度結(jié)算一次收益。

　　C收益浮動型——以實際投資收益為準(zhǔn)

　　在積累期按照實際投資情況進行結(jié)算的產(chǎn)品，至少每周結(jié)算一次。

　　如果只想獲得固定收益，可以選擇A類產(chǎn)品;如果在固定收益的基礎(chǔ)上，還想獲得更高一點的收益，但又不想擔(dān)負(fù)太大風(fēng)險，可選擇B類產(chǎn)品;如果只想獲取高收益，就選C類產(chǎn)品。

　　不過講真，作為養(yǎng)老保險產(chǎn)品，風(fēng)險也高不到哪去，但實際收益未必有我們想象的高。現(xiàn)在很多理財型保險，收益率跟銀行理財產(chǎn)品差不多。

　　從保險責(zé)任的角度來看，無論是哪類稅延養(yǎng)老險，都提供三項保障：

　　1)養(yǎng)老年金給付

　　2)全殘保障

　　3)身故保障

　　養(yǎng)老年金給付：

　　到法定退休年齡，保險公司按約定定期支付養(yǎng)老金，并代扣代繳相應(yīng)的遞延稅款。

　　全殘保障+身故保障：

　　如果事故發(fā)生在被保險開始領(lǐng)取養(yǎng)老金后，那么保險公司會把養(yǎng)老金賬戶價值扣除應(yīng)納稅款后，一次性支付給你。

　　如果事故發(fā)生在被保險人未開始領(lǐng)養(yǎng)老金時，保險公司會按照養(yǎng)老金賬戶價值，除了支付賬戶價值外，還會給付額外5%的保險金。

　　對于保障功能，我們掐指算算就知道，不能期待太高。